为了规范工会财务收支审批制度，根据上级工会财务收支审批制度的要求，特制定本制度。
    一、收入
积极组织各级经费收缴工作，建立健全经费收缴、催交、激励约束机制，确保工会经费及时、足额入库，按时按规定上缴工会经费。
    二、支出
    （一）认真做好年度预算、决算工作，按前三年实际支出平均数为依据，根据本会年度工作要点和工作计划，严肃认真地制定年度预算，于每年一月上旬交财务部，经分管主席审阅，主管经费主席一支笔审核，财务汇总后编制预算草案，提交经审会讨论审核后报校工会批准核定，核准后必须严格遵照执行，不得突破。如有特殊情况，须经分管主席及经审委员会讨论同意核准后方可使用预备金。
    （二）必须严格按照年度预算内的数额开展各项活动，贰仟元以上由主席审批。贰佰元以上一般采用托付或支票，特殊情况，需说明原因，经主席审核批准后，方可现金支付。
    （三）借款等支出由分管主席审核。
    （四）支付凭证必须有经办人、证明人、负责人签字，按审批权限审批后方可报销。
    （五）开展各项工会事业活动，按规定发放奖品、纪念品，应注明发放标准和数据，发放奖励费和价值较大的物品要造册签收。
    （六）因工作需要事先领用支票或现金，应填写借款单，由分管主席审批，现金数额较大的应提前三天预约，以便财务人员及时准备，保证使用，使用完毕后及时与工会财务结算，时限一般不超过五天。
本制度在执行过程中，将根据实际情况和上级有关规定，及时修改、补充，使其不断完善。